Получите платежную лицензию PI и EMI в Литве

Что такое PI и EMI License в Литве?

Литва стала одной из наиболее привлекательных юрисдикций в Европейском союзе для финтех-компаний, стремящихся получить лицензию учреждения электронных денег (EMI) или платежного учреждения (PI). 

За последнее десятилетие страна стратегически позиционировала себя как вход на единый рынок ЕС в рамках гармонизированного регулирования.

Банк Литвы, выступая в роли национального регулятора, создал прозрачную и благоприятную для инноваций среду для лицензирования и надзора за финансовыми учреждениями. 

Лицензия EMI или PI, полученная в Литве, предоставляет держателю право: 

• выпускать электронные деньги;
• осуществлять платёжные операции;
• предоставлять широкий спектр финансовых услуг во всех странах ЕС/ЕЭЗ по принципу паспортизации. 

Это делает Литву высококонкурентной по сравнению с другими европейскими юрисдикциями, такими как Германия, Франция или Нидерланды, где регуляторные барьеры и затраты на лицензирование значительно выше.

Растущая экосистема финансовых учреждений, поддерживаемая государственными инициативами, инфраструктура, обеспечивающая соблюдение требований, и передовая система AML/KYC делают Литву ведущим направлением для стартапов и опытных компаний в секторе электронных денег и платежных услуг.

Преимущества работы с Prifinance:

Регулятор и комплаенс-обязанности

Регулятором выступает Банк Литвы, и его роль заключается в контроле AML/KYC, мониторинге транзакций, проверке управления и отчётности.

Обязанности после выдачи лицензии: 

• регулярная отчётность; 
• аудированные годовые отчёты; 
• внутренний аудит; 
• назначение compliance-офицера; 
• мониторинг и подача SAR/STR; 
• хранение документации; 
• поддержание капитала и IT-мониторинга.

Последствия нарушений: штрафы, предписания, приостановка или отзыв лицензии, репутационные и банковские риски.

Prifinance настраивает процессы так, чтобы соответствие было встроено в операционную модель. Опытные юристы помогут вам минимизировать риск отказа в лицензировании и учесть все требования.

Преимущества лицензии PI и EMI в Литве

Литва стала одной из ведущих европейских юрисдикций для развития финтеха, привлекая как стартапы, так и устоявшиеся компании. Ниже представлены преимущества получения лицензии EMI или PI в Литве.

1. Стратегический доступ к рынку ЕС
   • Лицензия EMI предоставляет полные права на паспортизацию по всему Европейскому экономическому пространству.
   • Лицензированные учреждения могут предоставлять платёжные услуги во всех странах ЕС без необходимости получения дополнительных местных разрешений.
2. Прогрессивная регуляторная среда
   • Банк Литвы выступает единым регулятором, обеспечивая прозрачный и ориентированный на соответствие процесс лицензирования.
   • Регулятор известен своей поддержкой финтех-инноваций, включая крипто-сферу при условии соблюдения надлежащих процедур AML и KYC.
3. Эффективные процедуры получения лицензии
   • Процесс подачи заявления быстрее, чем во многих других государствах-членах ЕС. В среднем получение лицензии занимает 6–9 месяцев.
   • Регулятор предоставляет структурированные рекомендации на всех этапах подачи, обеспечивая ясность и предсказуемость требований.
4. Экономическая эффективность
   • Затраты на лицензирование и операционные расходы ниже по сравнению с традиционными финансовыми центрами, такими как Люксембург или Ирландия.
   • Литва предлагает налоговые льготы для некоторых инновационных финтех-компаний и условия, благоприятные для стартапов.
5. Квалифицированная рабочая сила и экосистема
   • Высококвалифицированный пул специалистов в области финансов, IT и комплаенса.
   • Литва создала одну из наиболее динамичных финтех-экосистем в ЕС, с более чем 300 активными финтех-субъектами, действующими в Вильнюсе.
6. Репутация и международное признание
   • Литва признана вторым по величине хабом в ЕС по числу выданных лицензий EMI.
   • Эта сильная репутация повышает доверие при взаимодействии с иностранными партнёрами, инвесторами и международными клиентами.

Сравнение лицензии EMI и PI в Литве с другими ведущими юрисдикциями

При рассмотрении лицензии EMI или PI инвесторы и компании часто сравнивают Литву с такими основными юрисдикциями, как Ирландия, Люксембург, Эстония, Польша и Великобритания.

1. Ирландия и Люксембург: стоимость и сроки лицензирования
   • Ирландия и Люксембург — престижные финансовые хабы, но их процесс лицензирования более сложен и значительно дороже.
   • Сроки часто превышают 12–18 месяцев по сравнению с 6–9 месяцами в Литве.
   • Литва предоставляет те же права паспортизации в ЕС за гораздо меньшие затраты.
2. Эстония: регулирование и надежность
   • Эстония известна своей электронной резиденцией и цифровой инфраструктурой, но регулятор ужесточил правила для фирм электронных денег и крипто-компаний в последние годы.
   • Литва предлагает более предсказуемую рамку соответствия и более высокое международное доверие.
3. Польша: требования и позиции на рынке
   • И Литва, и Польша привлекательны для платёжных провайдеров в Центральной Европе.
   • Литва выдала больше лицензий EMI, что делает её региональным лидером в финтехе.
   • Требования к лицензированию в Польше более формальны и могут включать длительные проверки заявлений.
4. Великобритания: влияние Brexit и доступ к рынкам ЕС
   • Великобритания остаётся влиятельным глобальным финансовым центром, но после Brexit фирмы, расположенные в Великобритании, не могут использовать права паспортизации в пределах ЕС.
   • Литва позволяет прямой доступ ко всем рынкам ЕС, что критично для трансграничных операций и масштабирования.

Требования для получения лицензий EMI и PI в Литве

Для получения лицензии EMI или PI компания должна соответствовать строгим требованиям, обеспечивающим стабильность, защиту потребителей и полное соответствие AML/KYC.

Правовые основания деятельности EMI/PI в Литве регулируются Законом Литовской Республики об электронных деньгах.

1. Корпоративная структура и управление
   • Создание литовского юридического лица с зарегистрированным офисом.
   • Назначение двух опытных директоров, ответственных за стратегическое и операционное управление.
   • Назначение сотрудника по комплаенсу (compliance officer) с экспертизой в AML, KYC и оценке рисков.
   • Раскрытие бенефициарной собственности и структуры конечного контроля в официальных документах.
2. Требования к капиталу
   • PI: первоначальный капитал от EUR 20,000 до EUR 125,000 в зависимости от типа платёжной деятельности.
   • EMI: минимальный первоначальный капитал EUR 350,000.
   • Поддержание достаточных средств для покрытия операционных расходов и потенциальных финансовых рисков.
3. Рамки комплаенса
   • Разработка внутренних политик по AML/KYC и процедур мониторинга транзакций.
   • Внедрение IT-систем для отслеживания транзакций, предотвращения мошенничества и регуляторной отчётности.
   • Процедуры по управлению рисками, обеспечению сохранности клиентских средств и безопасному хранению данных.
4. Документация и процесс подачи заявления
   • Подробный бизнес-план, прогнозы по операциям, финансовые отчёты и руководства по комплаенсу.
   • Подтверждение финансирования и устойчивости бизнес-модели.
   • Внесение в официальный реестр лицензированных провайдеров после выдачи лицензии.
5. Постоянные требования
   • Ежегодные проверенные отчёты, представляемые регулятору.
   • Ведение надлежащего учёта, включая подробные журналы операций, транзакций и проверок по борьбе с отмыванием денег.
   • Постоянное соблюдение местного законодательства, правил ЕС и надзорных рекомендаций Банка Литвы.

Процесс получения лицензий PI и EMI в Литве

Процесс лицензирования в Литве считается одним из самых эффективных в ЕС, особенно для финтех-компаний, стремящихся получить лицензию EMI или PI. 

Этап 1. Подготовка

• Внутренняя оценка бизнес-модели и целевых видов деятельности.
• Разработка политик AML/KYC/противодействия отмыванию средств и внутренней комплаенс-структуры.
• Подготовка финансовых прогнозов, записей по рискам и сбор необходимых документов.

Этап 2. Подача заявления 

• Подача документов в Банк Литвы.
• Назначение ключевого персонала: директоров, сотрудника по комплаенсу и основного персонала.
• Открытие местных банковских счетов и регистрация юрлица.

Этап 3. Рассмотрение регулятором 

• Регулятор рассматривает заявление, проверяя соответствие всем требованиям местного законодательства и праву ЕС.
• Могут потребоваться уточнения или дополнительная информация.
• Компания должна продемонстрировать способность эффективно соблюдать обязательства по AML, KYC и отчетности.

Этап 4. Решение о выдаче лицензии и регистрация 

• После одобрения учреждение вносится в официальный реестр лицензированных провайдеров.
• Фирма может немедленно начать предоставление платёжных услуг, выпуск электронных денег и исполнение транзакций для клиентов.

Без профильной поддержки процесс часто затягивается и сопровождается доработками.

В Prifinance мы формируем полный пакет документов, готовим AML-политику под ваш бизнес, ведём все переговоры с регулятором и банками. Это сокращает время проверок и снижает риск отказа, а также позволяет вам забыть о бюрократии и сосредоточиться на продукте.

Налогообложение лицензированных компаний в Литве

Литва предлагает прозрачную и конкурентоспособную налоговую систему, соответствующую законодательству ЕС, что делает её привлекательной для иностранных и международных финтех-поставщиков.

1. Налог на прибыль (CIT)
   • Стандартная ставка налога на прибыль: 15%.
   • Сниженная ставка 5% может применяться к мелким компаниям, соответствующим требованиям по годовому обороту и численности персонала.
   • Некоторые реинвестированные прибыли могут быть освобождены от налогообложения в рамках политики поддержки инноваций.
2. Налог на добавленную стоимость (VAT)
   • Стандартная ставка НДС: 21%.
   • Многие финансовые услуги, включая платёжные услуги и выпуск электронных денег, освобождены от НДС.
   • Освобождения также применимы к операциям по обмену криптовалют и виртуальных валют при соблюдении стандартов AML/комплаенса.
3. Удерживаемые налоги (Withholding Tax)
   • Дивиденды: облагаются налогом у источника в размере 15%, ставка может быть снижена по договорам о двойном налогообложении или освобождена в рамках директив ЕС.
   • Проценты и роялти: обычно облагаются по ставке 10%, возможны снижения при наличии действующих соглашений.
4. Обязанности по соблюдению и отчётности
   • Лицензированные учреждения обязаны вести бухгалтерию и представлять ежегодные аудированные отчёты.
   • Ведение записей обо всех операциях, проверках AML и процедурах оценки рисков.
   • Периодическая отчётность регулятору о финансовой устойчивости, фондах и операциях с клиентами.
5. Ключевые преимущества налогового режима Литвы
   • Конкурентоспособные ставки по сравнению с другими юрисдикциями ЕС (например, Ирландией, Германией, Люксембургом).
   • Благоприятная для бизнеса система, поддерживающая финтех-, крипто- и цифровые платежные компании.
   • Правовая определенность благодаря соблюдению законодательства ЕС и прозрачным правилам регулирования.

Налоговая нагрузка зависит от юрисдикции и правовой структуры компании. Prifinance анализирует ваш кейс и подбирает оптимальную схему налогообложения с учётом местных правил и бизнес-целей.

Сроки и стоимость

Сроки получения лицензии: 6–12 месяцев в зависимости от юрисдикции, полноты документов, модели бизнеса и скорости открытия банковских счётов.

Из чего складывается стоимость? 

1. Государственные пошлины.
2. Минимальный капитал.
3. Юридические услуги.
4. Нотариусы/переводы/апостиль.
5. IT/комплаенс-системы.
6. Аудит.
7. Банковские комиссии.

Точная цена рассчитывается индивидуально. Мы делаем расчёт и оптимизируем расходы, чтобы избежать лишних затрат.